Ce sunt activele non-core. Active non-core: identificare, restructurare, vânzare. Active non-core - ce sunt acestea?

Realitățile moderne ale situației economice duc la faptul că companiile, pentru a supraviețui, încearcă să folosească cât mai multe active. Indiferent de ceea ce face compania, cu siguranță se va asigura cu unul sau mai multe tipuri de activități, sucursale sau filiale.

Activele non-core și de bază nu numai că pot genera profit, dar există și pentru a satisface nevoile sociale ale populației. Totul depinde de obiectivele pe care compania le urmărește și care sunt intențiile sale strategice.

Diferențele dintre activele de bază și non-core

Profilul activului depinde în primul rând de strategia companiei. Dacă activele produc rezultate care ajută la atingerea obiectivelor principale ale companiei, atunci ele vor fi considerate de bază. Aceștia sunt implicați în producția și comercializarea produselor, sunt responsabili de aprovizionarea cu materii prime etc.

Activele non-core există în bilanțul companiei, dar nu sunt responsabile pentru implementarea strategiilor. Sunt considerate secundare și ajută la obținerea rezultatelor financiare, dar nu afectează activitatea principală. Astfel, de exemplu, activele de bază ale unei bănci vor fi asociate cu vânzarea și implementarea produselor bancare, iar activele non-core vor fi șantiere pentru clădiri viitoare sau acțiuni din participarea la alt capital.

Semne de active non-core

În activitățile economice ale unei întreprinderi, apare adesea următoarea situație. Activele în exces care nu sunt decisive pentru activitățile de bază absorb o parte semnificativă a resurselor fără a genera venituri. Și într-un alt caz, potențialul activelor latente este foarte mare, dar proprietarul pur și simplu nu are suficient timp pentru asta. Ce să faci în astfel de situații? Ar trebui să luăm în considerare nucleul activului sau să încercăm să-l reorganizăm? Activele care îndeplinesc următoarele criterii sunt supuse restructurării obligatorii:

1. Proprietarul sau managerul, din cauza programului său încărcat, nu le poate acorda atenție.
2. Activele nu sunt complet legate de activitatea principală.
3. Sunt necesare cantități mari de investiții pentru ca facilitățile non-core să înceapă să genereze venituri.
4. Costul unui activ non-core este mai mare decât prețul unui obiect similar de pe piață.

Dacă s-au primit răspunsuri pozitive la aceste întrebări, atunci trebuie să vă gândiți la cum să restructurați activele non-core într-un mod care să schimbe situația. Dacă acest lucru nu se poate face, ar fi mai rațional să scăpăm de ele. Vânzarea de active non-core poate aduce beneficii semnificative.

Avantaje

Nu degeaba multe companii mari încearcă să atragă cât mai multe active non-core. Acest lucru se datorează unui număr de avantaje.

În primul rând, vânzarea de active non-core generează aproape întotdeauna venituri. Chiar dacă este mic, va afecta semnificativ rezultatul financiar final. Există mai multe forme de proprietate atunci când scopurile sociale sunt urmărite fără a genera venituri, dar în astfel de cazuri poți conta pe beneficii fiscale de la stat. În toate cazurile, activele non-core aduc rezultate pozitive.

În al doilea rând, costurile întreprinderii pentru producția principală sunt reduse. Datorită activităților diferențiate, costurile pe unitatea de activ de bază sunt reduse, iar acest lucru afectează și rezultatul final și profitabilitatea globală a companiei.

Cu cât profitabilitatea este mai mare, cu atât atractivitatea investițională a companiei este mai mare. Acesta este al treilea avantaj. Cu cât veniturile financiare sunt mai mari, cu atât sunt mai mari șansele de a îmbunătăți și moderniza producția, de a crește productivitatea muncii și de a îmbunătăți condițiile pentru angajați.

Iar al patrulea beneficiu care vine de la vânzarea activelor non-core este că compania se poate concentra mai bine pe resursele necesare pentru a-și atinge principalele obiective strategice.

Tipuri de active non-core

Toate acele active care nu au legătură cu activitatea principală pot fi împărțite în mod expert în două grupuri principale:

Prima categorie include activele în exces, care reprezintă un adevărat balast pentru companie. În procesul activității economice nu pot fi întotdeauna observate, dar de îndată ce se efectuează un audit complet sau orice reorganizare, ies la iveală. Se poate dovedi că activele sunt în bilanţ de mai mulţi ani, dar nu aduc cu adevărat niciun rezultat, iar costurile companiei de întreţinere a acestora cresc doar în fiecare an.

De regulă, există mai multe moduri de a face cu un astfel de balast. Ele pot fi transferate în activitatea principală și utilizate pentru obținerea de rezultate financiare. Astfel, activele non-core se vor transforma în active de bază.

A doua modalitate este de a-l închiria sau de a-l administra unei alte entități. Ar putea fi chiar și propria ta ramură. Dacă activele non-core stau complet în cale sau nu este nevoie de ele, ele pot fi vândute.

Active de investiții

A doua categorie de active non-core poate fi numită investiție. Acestea sunt achiziționate special de proprietari, investitori sau firme de credit și sunt imediat adăugate în bilanţ ca active non-core. Achiziția fiecăruia dintre ele este un proiect separat și se dezvoltă o strategie separată pentru implementarea acestuia.

Activele de investiții au devenit parte integrantă a marilor afaceri din țara noastră. Orice companie, bancă, holding etc. care se respectă este pur și simplu obligată să-i susțină pe ceilalți. Activele în exces nu reprezintă o povară specială pentru ei. Să dăm câteva exemple.

"Gazprom"

Nu este un secret pentru nimeni că cea mai mare companie din țară implementează multe proiecte. Toate acestea sunt colectate în așa-numitul media holding. Numele său este Gazprom-Media. Include multe obiecte, inclusiv mai multe posturi de radio: „Echo-Moscova”, CITY-FM, Relax-FM, „Radio pentru copii”.

Editura „Șapte zile” este și o creație a Gazprom. Compania este responsabilă de editarea ziarelor și revistelor periodice: „Itogi”, „7 zile”, „Tribuna”, „Panorama TV”. Aici sunt incluse și câteva reviste de televiziune, de exemplu „Caravana Poveștilor”.

La televiziune și-a găsit nișa și Gazprom Media. Proiectele sunt implementate cu succes de compania de film „NTV-Kino”, iar cinematografele „October” și „Crystal Palace” sunt susținute. Și portalul de internet RuTube este în puterea deplină a gigantului rus.

Gazprom a creat și fondul de pensii nonstatal GAZFOND, care este unul dintre principalii proprietari ai băncii OJSC Gazprombank. Aici gigantul deține 41,73% din acțiuni.

Active non-core ale Sberbank

Criza din 2008 a beneficiat principala bancă a țării. La acel moment, multe obiecte care au devenit active non-core au fost adăugate la bilanțul Sberbank. Printre acestea se numără proprietăți imobiliare rezidențiale și nerezidențiale, un întreg lanț de retail și o cotă în sectorul petrolului și gazelor.

Dar un număr mare de obiecte au necesitat sprijin constant și investiții financiare. Drept urmare, banca principală a țării a devenit datornică și aproape a intrat în faliment. Conducerea companiei a considerat corect să vândă toate activele non-core ale Sberbank, ceea ce s-a întâmplat în 2010.

În 2009, Sberbank a creat Casa de licitații din Rusia, a cărei activitate principală era vânzarea de active necorespunzătoare și de proprietăți rămase de la debitori. Casa de licitații încă funcționează cu succes, implementând proiecte ale altor companii financiare.

Astăzi, Sberbank este fondatorul și coproprietarul multor filiale care oferă diverse servicii în sectorul financiar.

SA „Căile Ferate Ruse”

Cea mai mare companie de transport a participat la multe proiecte financiare. În primul rând, este coproprietar al KIT Finance, unde Căile Ferate Ruse dețin 19,29% din acțiuni. Banca a fost fondată în 1992 și funcționează cu succes până în prezent, oferind servicii pentru persoane juridice, împrumuturi corporative și deservire persoanelor fizice.

O altă bancă, fondată în același 1992 cu sprijinul Căilor Ferate Ruse, este TransCreditBank OJSC. Aici ponderea este mai mare - 25%. Până în prezent, instituția financiară deservește sistemul de transport și industriile conexe.

Toți angajații Căilor Ferate Ruse primesc o pensie și fac contribuții la fondul non-statal de asistență socială. Peste un deceniu de muncă, fondul a dovedit că poate fi de încredere.

Dar cea mai mare investiție a Căilor Ferate Ruse este participarea la proiectul Mostotrest OJSC. Aceasta este cea mai mare companie din Rusia angajată în construcția infrastructurii de transport.

OJSC „VTB”

Din 2009, cea mai mare bancă rusă deține compania PJSC Hals-Development. Aceasta este prima companie de dezvoltare din Rusia care este angajată în construcția de complexe rezidențiale și nerezidențiale.

Recordul de construcție a fost atins în 2014, când compania a reușit să pună în funcțiune peste 200 de mii de metri pătrați. metri. În primul rând, aceasta este „Lumea Copiilor” de pe Lubyanka, un complex imens din zona stațiunii „Kamelia” (Soci) și blocul de locuințe de elită „Literator”.

Dar pentru VTB Bank acestea nu sunt singurele active non-core. Valoarea activelor organizației financiare se ridică la milioane, în principal datorită proprietăților din industria gazelor.

Separarea activelor non-core

După cum se poate observa din exemplele de mai sus, activele non-core pot fi fie alocate în cadrul companiei, fie să apară din exterior. Dacă conducerea are ideea de a dobândi o sursă suplimentară de venit, ar trebui să analizeze următorii pași:

1. Determinați profilul activelor.
2. Analizați profitabilitatea și eficiența fiecărui activ.
3. Efectuați o evaluare a pieței.
4. Identificați posibile modalități de restructurare.
5. Analizați riscurile.
6. Puneti la vanzare pe baze competitive.
7. Stabiliți managementul obiectului selectat.

concluzii

Lucrul cu active non-core este un proces foarte intensiv în muncă. Este posibil ca specialiștii din cadrul companiei să nu aibă întotdeauna suficiente cunoștințe și abilități pentru a le gestiona. Prin urmare, cea mai bună ieșire în acest caz este implicarea firmelor de consultanță. În orice caz, gestionarea rezonabilă și competentă a activelor non-core aduce venituri bune.

Interviu cu șeful departamentului de management al activelor nefinanciare, directorul general adjunct al IFC METROPOL Irek Salimov

I. Salimov a absolvit Facultatea de Geografie a Universității de Stat din Moscova. M. V. Lomonosov. S-a angajat în activități științifice. A lucrat în funcții de conducere în companii din sectorul real al economiei. În 1995 s-a alăturat IFC METROPOL. În prezent conduce departamentul de active nefinanciare al acestei companii.

Managementul activelor non-core este una dintre cele mai stringente probleme rezolvate astăzi de companiile financiare și de investiții interne.
Ce active sunt non-core? Care sunt principiile de bază pentru gestionarea acestora? Și este posibil să transformăm activele non-core în cele de bază?

GÂNDAC: Irek Khamzievich, care sunt obiectivele gestionării activelor non-core?

ESTE.:În primul rând, să stabilim ce active sunt considerate non-core.
Imaginează-ți că ai moștenit o mașină cu remorcă de la bunicul tău. După ce ți-ai reparat mașina, te hotărăști să devii șofer de taxi. Aceasta se numește o strategie de utilizare a mașinii. Dar ce să faci cu remorca? Trebuie să vă dați seama cum să obțineți beneficiul maxim de pe urma acestuia. Ca taximetrist, nu ai nevoie de remorcă pentru că nu se încadrează în strategia de a transforma o mașină în taxi. Mai rămâne doar să reparați și să vindeți acest „accesoriu” ieftin sau să îl închiriați. Îl poți lăsa la casa ta și îl poți folosi ca depozit pentru alte lucruri inutile. Până la urmă, dacă nu ai suficient timp sau energie pentru a te descurca cu remorca, din moment ce ai devenit deja șofer de taxi, poți să o renunți, adică să o lichidezi. Această remorcă este un activ non-core.
Profilul activului este determinat în funcție de înțelegerea de către proprietar a scopurilor și obiectivelor activităților sale. Dacă managementul acestui activ nu se încadrează în strategia de afaceri, acesta devine non-core. Iar scopul de a gestiona active non-core, ca oricare altul, este același - obținerea de profit maxim.

GÂNDAC: Există o clasificare a activelor non-core și a acțiunilor cu acestea?

ESTE.: Aș evidenția două categorii de active non-core. Alegerea strategiei de management joacă un rol decisiv în această clasificare.
Prima categorie include activele care reprezintă un adevărat balast pentru companie. Acțiunile cu astfel de active se rezumă, de regulă, la restructurarea acestora în următoarele direcții: integrarea efectivă în activitatea principală, adică trecerea în categoria celor specializate; transfer pentru închiriere sau administrare; vânzare; lichidare.
Astfel de active sunt în majoritatea cazurilor alocate în timpul reorganizării afacerii principale. Acestea sunt capacități de producție în exces, facilități de infrastructură socială, imobiliare, divizii de servicii etc. Aproximativ aceleași probleme trebuie rezolvate atunci când proprietarul schimbă brusc strategia afacerii principale.
Cea de-a doua categorie de active se deosebește de prima prin faptul că sunt achiziționate inițial de către proprietari - în majoritatea cazurilor, societăți de investiții și instituții de credit - ca active non-core. Vorbim despre unități de afaceri complete care permit proprietarului lor să înceapă o nouă afacere. Astfel de active non-core sunt inițial considerate ca parte a unui proiect și sunt gestionate ca parte a strategiei generale de implementare a acestuia.
Ca exemplu, pot cita activele noastre non-core din industria minieră și imobiliare. Activitatea principală a IFC METROPOL este finanțarea și investițiile de portofoliu. Prin urmare, activele dobândite prin investiții directe au existat de mult timp ca active non-core. Cu toate acestea, deja acum, pe baza lor, au apărut direcții separate autosuficiente, iar IFC METROPOL s-a transformat într-un grup de companii cu același nume. În prezent, au fost create două structuri: „Metropol Development” și „Corporația „Metals of Eastern Siberia”, care gestionează aceste active.
Diversitatea activelor non-core nu lasă loc pentru unificarea procedurii de gestionare a acestora: depinde de sarcinile atribuite managementului.

GÂNDAC: Care sunt principalele probleme de management?

ESTE.: Principalul dezavantaj al gestionării activelor non-core - dacă într-adevăr sunt non-core - este că trebuie să înveți multe din nou și, așa cum se întâmplă adesea, din mers. De aceea, implicarea specialiștilor terți și externalizarea este atât de larg practicată în gestionarea activelor non-core.
În plus, există probleme de control managerial și responsabilitate managerială. Pentru a le rezolva, compania noastră a creat o echipă de manageri profesioniști, care includea oameni care lucraseră de mult timp în sectorul real al economiei.

GÂNDAC: Ce limitări și oportunități sunt tipice pentru acest tip de activitate?

ESTE.: Principala limitare sunt resursele. Diversificarea excesivă a activelor poate duce la dispersarea resurselor, ceea ce face dificilă concentrarea asupra activităților de bază. O strategie de management clară și o politică clară de investiții pot evita acest lucru.
Dar posibilitățile sunt aproape nelimitate: avem o țară mare și întotdeauna există ceva la care putem pune mâna.

GÂNDAC: Numiți caracteristicile activelor non-core care fac obiectul restructurării.

ESTE.:În practică, este dificil de identificat semne care indică în mod necesar necesitatea lichidării sau vânzării. După cum am spus deja, divizarea activelor non-core are loc adesea atunci când afacerea principală este reorganizată, reglementările tehnologice sunt modificate sau este aprobată o nouă strategie de utilizare a activelor. Restructurarea se bazează întotdeauna pe ideea de fezabilitate economică. Dacă un activ consumă prea multe resurse, generează pierderi și nu se încadrează în ciclul general de producție; dacă vorbim de un produs intern scump și de calitate scăzută care poate fi înlocuit cu un produs similar de la un furnizor extern, un astfel de activ ar trebui considerat un activ non-core.

GÂNDAC: Vă rugăm să ne spuneți mai multe despre metodele de restructurare a activelor non-core.

ESTE.: Prima este integrarea în ciclul principal de producție. Vorbim de departamente care sunt de fapt necesare producției, unde, din cauza managementului și controlului defectuos, s-a produs un produs scump și de calitate scăzută. Dacă este posibil să reduceți costul și să îmbunătățiți calitatea produsului, este mai bine să returnați activul la un sistem unificat de management al afacerii, deoarece transferul activelor vitale pentru activitatea principală spre închiriere sau management este foarte riscant.
Al doilea este leasingul. Această metodă de restructurare, practicată mai ales în sectorul de servicii și comerț imobiliar, vă permite să primiți o chirie din active care sunt parțial utilizate pentru nevoile afacerii principale și din acest motiv nu pot fi vândute sau lichidate. În plus, sunt închiriate active, a căror vânzare nu este justificată economic din cauza valorii scăzute de piață sau a perspectivelor de utilizare în producția principală.
Al treilea este transferul unui activ pentru management în industriile conexe sau auxiliare (de exemplu, fabricarea componentelor). Această cale este bună atunci când există un mediu competitiv, o înțelegere a perspectivelor afacerii și controlul proprietății asupra activului, dar nu există nicio posibilitate de utilizare eficientă a acestuia într-un sistem de management unificat. În astfel de cazuri, activul este transferat către conducerea managementului motivat, iar societatea-mamă are o bătaie de cap mai puțin.
Al patrulea este de vânzare. Dacă un activ este complet în afara strategiei principale de dezvoltare a afacerii, are un preț de piață relativ ridicat și poate fi înlocuit, este mai bine să-l vinzi și să folosești resursele eliberate pentru a dezvolta producția principală.
A cincea - lichidare. În cele mai multe cazuri, vorbim de echipamente învechite care nu pot fi vândute.

GÂNDAC: Poate că există o schemă de alocare a activelor non-core?

ESTE.: Ai dreptate. La separarea și restructurarea activelor non-core, încercăm să aderăm la următoarea secvență de acțiuni: evaluarea și analiza activității de bază; elaborarea unui plan de reorganizare a acestuia; alocarea activelor non-core; analiza și evaluarea lor cuprinzătoare; alegerea schemei de restructurare.

GÂNDAC: Ce riscuri sunt expuse procesului de restructurare a activelor?

ESTE.: Riscurile prezente în toate etapele de restructurare se bazează pe o evaluare eronată atât a activității de bază a companiei, cât și a activelor sale non-core. Deciziile privind alocarea și transferul lor către conducere sunt luate pe baza unor criterii subiective: conducerea și proprietarii pot avea înțelegeri diferite asupra profilului activelor. Prin urmare, este foarte important să se dezvolte o metodologie de evaluare unificată.
Deci, în primul rând, există riscul ruperii lanțului tehnologic al producției principale. Motivul este fie reglementările tehnologice întocmite incorect, fie o evaluare incorectă a mediului concurențial. Trecerea la consumabile externe poate crește semnificativ costul produselor principale sau poate reduce calitatea acestora. Dar refacerea lanțului tehnologic va costa mult mai mult.
În al doilea rând, perspectivele pentru activitățile cheie ale companiei-mamă sunt uneori evaluate incorect. Când ne extindem activitatea de bază, de multe ori realizăm că activele vândute sau lichidate ar putea fi acum necesare, iar înlocuirea lor este din nou costisitoare.
În al treilea rând, identificând un activ ca non-core, riști să-l pierzi în timpul restructurării - de exemplu, dacă ai transferat activul către o nouă entitate juridică administrată de manageri incompetenți sau lipsiți de scrupule.

Activele non-core ale băncii nu corespund strategiei țintă a organizației și reprezintă o povară care necesită fonduri pentru întreținere și nu generează venituri. Ar putea fi:

1. Imobiliare.
2. Transport.
3. Facilități sociale.
4. Bunuri.
5. Echipamente etc.

Cel mai adesea, aceasta este garanția debitorilor care au luat bani și, dintr-un motiv oarecare, nu sunt în măsură să-i returneze integral. Aceasta înseamnă că garanția debitorului, dacă nu sunt îndeplinite condițiile contractului de împrumut, este transferată în bilanțul întreprinderii financiare.

Proprietatea garantată fie este vândută pentru a acoperi datoriile creditorului și a compensa costurile băncii, fie sunt oferite alte opțiuni de achitare a datoriei.

Gestionarea activelor necorespunzatoare din bilant

Fiecare organizație financiară dorește să elimine activele care nu sunt de bază din bilanțul său, care sunt greu de pierdut, dacă nu vede perspective pentru utilizarea lor. În acest scop, se are în vedere implementarea sau restructurarea. Pe Internet întâlniți adesea reclame pentru vânzarea uneia sau alteia proprietăți bancare. Cel mai adesea, acestea sunt apartamente ipotecate și mașini ale debitorilor, depozite ale întreprinderilor care nu au putut rambursa împrumutul, bunuri sau echipamente.

Ce să faci cu activele non-core

Activele non-core necesită cel mai adesea fonduri pentru întreținere și nu generează profit. Organizațiile financiare încearcă să scape de acest balast în felul următor:

1. Vânzare.
2. Restructurare.

Orice metodă de lichidare a activelor non-core necesită o analiză atentă pentru a determina care opțiune de gestionare a activelor este de preferat.

Vânzarea proprietății

Atunci când o întreprindere nu vede perspective de utilizare a activelor non-core, se efectuează o analiză a pieței și a proprietății existente. Dacă activitățile analitice au demonstrat fezabilitatea implementării, se întocmește documentația de vânzare. Este de preferat dacă:

• există potențiali cumpărători ai proprietății;
• proprietatea este la cerere;
• activele sunt de mare valoare;
• lipsa legăturii între active și activitățile organizației.

Procesul de implementare se realizează prin licitație (licitație) sau publicarea registrului pe site-ul companiei.

Restructurarea activelor

Să luăm în considerare opțiunile pentru restructurarea activelor non-core:

1. Introducere în producția principală a întreprinderii.
2. Transfer la municipalitate dacă acestea sunt clădiri publice.
3. Achita. Cel mai adesea se întâmplă dacă activele au echipamente învechite sau nu există cumpărător.
4. Închiriere sau transfer către terți pentru administrare. Dacă banca deține un apartament și valoarea de piață a acestuia este scăzută, se va lua decizia de a închiria proprietatea și de a primi un venit lunar, mai degrabă decât de a o vinde.

Restructurarea este, de asemenea, imposibilă fără analizarea condițiilor pieței.

Activele non-core ale băncilor și vânzarea acestora

Principalele activități ale băncilor sunt depozitele și acordarea de împrumuturi. Una dintre condițiile pentru acordarea unui împrumut sunt garanțiile. Cel mai adesea, acestea servesc drept garanție pentru proprietatea companiilor sau persoanelor fizice. Oamenii ipotecă apartamentele și mașinile lor pentru a împrumuta bani. Dacă împrumutatul nu își îndeplinește obligațiile de rambursare a datoriilor, atunci garanția devine proprietatea băncii. Ulterior, garanția este vândută pentru a recupera cheltuielile. Să ne uităm la acest proces folosind exemplul băncilor rusești de top.

VTB

În primăvara lui 2016, VTB a finalizat fuziunea Băncii Moscovei, care a fost absorbită nu cu mult timp în urmă. El și-a asumat toate pasivele instituției, precum și activele sale non-core. Acum VTB este în proces de vânzare a acestora pentru a acoperi datoriile către clienții băncii achiziționate, care depășesc jumătate de miliard de ruble.

Sunt multe obiecte, mai ales imobiliare. În registru sunt 31 de articole. Acțiunile cramei Kornet, a cărei datorie depășește 3 miliarde de ruble, sunt de asemenea scoase la licitație. Există potențiali cumpărători, dar ei consideră prețul prea mare. Cu toate acestea, prețul de pornire al multor proprietăți poate fi redus cu până la 70% din prețul pieței. Vânzările se efectuează prin tranzacționare electronică pe site-ul Platformei de tranzacționare electronică unificată; oricine poate participa la acestea. Pentru a face acest lucru, trebuie să vă înregistrați în sistem și să obțineți o semnătură electronică.

Unele dintre obiecte sunt vândute prin vânzare directă. Aceasta include proprietăți imobiliare, mașini, echipamente și utilaje pentru afaceri. Reclamele sunt postate direct pe site-ul VTB. Toate proprietățile specificate sunt vândute și pe credit de la VTB, care poate fi calculat aici pe site.

Sberbank

Registrul activelor non-core ale Sberbank este mereu actualizat. Se vinde ceva, se adaugă din nou ceva în bilanţul băncii. Vânzările se realizează într-o formă competitivă deschisă sau închisă. Înainte de a accepta proprietatea drept garanție, Sberbank își verifică lichiditatea.

Sberbank își vinde activele non-core în două moduri: fie printr-o declarație de creanță, fie prin acord cu împrumutatul. Sechestrarea bunurilor colaterale nu se efectuează imediat. Odată ce plățile sunt oprite, împrumutatului i se acordă încă 3 luni înainte ca cazul să fie judecat.

Uneori banca oferă clientului restructurare. De exemplu, ele măresc termenul împrumutului pentru a reduce plata lunară. Dacă niciuna dintre metode nu se potrivește împrumutatului, atunci garanția va fi vândută cu plata în numerar sau prin transferarea datoriei către o altă persoană fizică.

De asemenea, banca oferă clientului posibilitatea de a vinde el însuși proprietatea pentru a-și achita datorii.

Site-ul web al băncii conține un registru al proprietăților imobiliare care sunt vândute sau închiriate. O parte din proprietate se vinde la licitatie. Informații detaliate despre activele care nu sunt de bază disponibile pentru cumpărare sau închiriere pot fi obținute numai de la un angajat al băncii.

Banca Rosselhoz

Rosselkhozbank realizează implementarea sa conform următoarelor principii:

1. Analiză regulată a activelor.
2. Transparența și publicitatea procedurilor.

Toate acestea sunt făcute pentru a găsi potențiali clienți. Conducerea băncii aprobă anual un nou plan de vânzare a activelor non-core. Se colectează date privind efectul economic așteptat și se întocmește o matrice a riscurilor posibile cu o evaluare a gradului de criticitate și a factorilor.

Angajații Rosselkhozbank postează toate informațiile și registrul de active pe site-ul oficial al băncii.

De pe site puteți descărca baza de date a proprietăților ca fișier separat și, de asemenea, puteți utiliza sistemul de căutare selectând regiunea, zona și tipul de proprietate. Cu toate acestea, până acum serviciul nu funcționează bine, iar căutarea este doar pentru imobile rezidențiale. În timp ce baza de date de garanții conține mai mult de 1.500 de obiecte, inclusiv echipamente și complexe de producție.

"Gazprombank"

Lista activelor non-core ale Gazprombank include imobiliare, transport, valori mobiliare, echipamente și multe altele. Banca efectuează vânzarea în mai multe moduri:

1. Clientul își vinde independent proprietatea și plătește datoria la împrumut.
2. Vânzările se realizează prin licitație.

Vânzările se realizează prin intermediul propriei platforme electronice de tranzacționare https://etpgpb.ru/realestate/.

Puteți aplica pentru participare direct pe site; prima dată când aplicați, trebuie să parcurgeți procedura de înregistrare și să obțineți o semnătură electronică.

„Banca Alfa”

Vânzarea activelor non-core ale Alfa-Bank are loc după o schemă standard și nu diferă de proceduri similare ale altor bănci, atât înainte de judecată, cât și prin hotărâre judecătorească.

Dacă împrumutatul nu vinde în mod independent bunurile imobiliare colaterale, Alfa-Bank organizează o licitație. Site-ul oficial conține o listă cu acele obiecte care sunt supuse vânzării. Puteți descărca un fișier cu o bază de date imobiliară sau ne puteți contacta telefonic sau prin e-mail. În comparație cu băncile descrise anterior, volumul vânzărilor aici este foarte modest - puțin peste 70 de facilități în toată Rusia.

Avantajele și dezavantajele achiziționării garanțiilor bancare

Atunci când cumpără un apartament, un cetățean dorește să primească imobile sub valoarea de piață, iar banca vrea să vândă garanția fără pierderi. De obicei, proprietățile sunt scoase la vânzare la un preț redus, deoarece banca este interesată să vândă rapid garanția și să primească numerar real. Acesta este un avantaj clar. Dar locuințele au adesea o grevare sub forma cetățenilor înscriși în acest spațiu de locuit, acesta este un dezavantaj cert.

Pentru a evita riscurile, experții recomandă să verificați cu atenție documentația și să nu luați decizii pripite.

Activele non-core, în esență, sunt fonduri bancare care ar trebui să participe activ la activități, dar sunt în limbo dintr-un motiv sau altul. Ele sunt vândute în mod activ și se caută alte utilizări.

Activele secundare nu sunt disponibile numai pentru instituțiile de credit; vezi videoclipul de mai jos pentru principiile generale de vânzări și exemple practice.

Citeste si

Schimb de informații între Banca Centrală a Rusiei și participanții la piețele financiare înregistrați în Federația Rusă. O nouă versiune a contului personal al Băncii Centrale și a capabilităților acesteia. Avantajele și dezavantajele noii versiuni. Algoritm pas cu pas pentru crearea unui cont

Situațiile de criză și fluctuațiile de pe piața financiară duc inevitabil la faptul că mulți debitori nu își pot îndeplini obligațiile de împrumut. Aceasta înseamnă că noi active non-core sub formă de bunuri imobiliare și alte active materiale sunt adăugate în bilanţurile bancare.

Să luăm în considerare în acest articol conceptul și principalele caracteristici ale acestora mai detaliat.

Decodificarea conceptului

Activele non-core ale instituțiilor bancare reprezintă proprietatea băncii, care nu este utilizată de aceasta în desfășurarea activităților sale de bază. Adică, tot ceea ce ține de vânzarea și distribuția produselor bancare este considerat active de bază, iar activele non-core includ acțiuni/acțiuni din participarea la diferite organizații.

Activele non-core (NA) pot fi adăugate în bilanţul băncii atât atunci când garanţia este retrasă, cât şi prin achiziţionarea diferitelor active.

Instituțiile bancare, pentru a-și menține nișa și a dezvolta afaceri, caută să achiziționeze active care nu au legătură cu activitățile lor de bază.

Semne de AN:

• nu sunt utilizate în activitățile directe ale băncii;
• nu sunt utilizate pentru atingerea scopurilor evidențiate în documentația statutară;
• sunt în bilanţ în exces (dacă există standarde tehnice).

Scopul principal al pastrarii fondurilor necorespunzatoare in bilant este obtinerea de profit maxim pentru banca.

Acest obiectiv poate fi atins atât prin managementul activelor, cât și prin vânzarea acestora.

Împărțirea în grupuri

Toate fondurile care nu au legătură cu activitatea principală sunt împărțite în 2 grupuri mari:

• Balast. Acesta este un tip de activ care nu aduce profit financiar, dar în același timp necesită anumite costuri pentru întreținerea lui. Ele nu sunt utilizate în activitățile băncii și sunt în esență redundante. În structura băncii sunt create departamente speciale pentru a gestiona fondurile non-core și pentru a scăpa din timp de activele de balast. Nu este profitabil pentru bancă să mențină activele în exces, așa că principalele acțiuni cu acestea sunt următoarele: vânzare, transfer la conducere, închiriere, transfer la activele de bază, lichidare.
• Investiție. Conducerea băncii achiziționează astfel de active în mod independent pentru a obține venituri suplimentare din acestea. Aceasta poate include nu numai active materiale și imobile, ci și proiecte individuale care necesită dezvoltarea unei strategii de implementare. Absolut toate băncile importante își măresc în mod constant activele non-core de investiții, ceea ce duce la o creștere a atractivității băncii pentru investitori, acționari și clienți.

Astfel, putem concluziona că AI necesită un management foarte competent pentru a nu fi balast și nu duce la ruinarea băncilor.

Dacă vorbim despre exemple specifice, atunci NA include:

• Imobiliare. Rezidential - case si apartamente. Nerezidenţiale – terenuri, birouri, centre comerciale, depozite, ateliere de producţie.
• Proiecte de investiții.
• Vehicule.
• Echipamente.
• Valori mobiliare, acțiuni.

Principalele dificultăți în management:

• Utilizarea cu succes a activelor necesită anumite abilități în domenii care nu sunt legate de bancar. Prin urmare, multe bănci apelează la serviciile firmelor de consultanță și outsourcing, atrăgând specialiști terți.
• Diversificarea activelor nu vă permite să vă concentrați pe activitățile de bază. Este întotdeauna dificil să combinați mai multe proiecte și cu atât mai mult să vindeți cu succes produse bancare și, de exemplu, să vă ocupați de imobiliare. Este necesar să existe o strategie clară de management al băncii și să nu o confundăm cu politica de investiții.

Vânzarea activelor

După cum sa menționat deja, lucrul cu NA este un proces destul de complex și necesită anumite abilități. Multe bănci se ocupă de vânzarea activelor în mod constant, deoarece mai devreme sau mai târziu orice activ non-core poate deveni balast. Vânzarea activelor este benefică atât pentru cumpărători, cât și pentru bancă.

Beneficii bancare la implementare:

• primirea promptă a profitului din vânzare;
• eliminarea obligațiilor de întreținere a activelor și, în consecință, reducerea costurilor;
• închiderea problemelor de impozitare a activelor.

Avantaje pentru cumpărătorii de active non-core:

• economii, deoarece activele sunt vândute, de regulă, la un preț sub media pieței;
• absența riscurilor din punct de vedere juridic, întrucât băncile garantează „puritatea legală” a activelor lor;
• posibilitatea de a obține sfaturi de la un angajat al băncii în orice etapă a tranzacției;
• eficienta in finalizarea tranzactiei.

Exemple de fonduri non-core bancare:

• Sberbank. Potrivit rapoartelor mass-media, cea mai mare bancă din Rusia deține nu numai proprietăți imobiliare rezidențiale și nerezidențiale, ci și lanțuri de retail și acțiuni din sectorul petrolului și gazelor.
• „VTB”. Deține fonduri în industria gazelor naturale, precum și PJSC Hals-Development, care este specializată în construcția de clădiri nerezidențiale și rezidențiale.

Important! Activele non-core sunt un instrument de afaceri care este utilizat în mod activ de bănci pentru a-și realiza strategiile de afaceri.

Prin urmare, o înțelegere clară a riscurilor și oportunităților de menținere a activelor în bilanț vă permite să creșteți eficiența afacerii și să obțineți o dezvoltare durabilă a băncii.