ابحث عن شركة عن طريق رقم التعريف الضريبي. كيفية معرفة والتحقق من التفاصيل المصرفية للمنظمة عن طريق رقم التعريف الضريبي. نطلب شهادة تسجيل الدولة
معلومات عن رواد الأعمال الأفراد والكيانات القانونية. من كونتور
هنا فقط يمكنك العثور على معلومات مفصلة عن رواد الأعمال الأفراد!
البحث الأكثر ملاءمة. فقط أدخل أي رقم، الاسم الأخير، العنوان. هنا فقط يمكنك معرفة OKPO وحتى المعلومات المحاسبية. مجانا.
ما هي البيانات التي يجب إدخالها (يمكنك اختيار أي من المعلمات):
- اسم الشركة
- الرمز (TIN، OGRN)
- العنوان القانوني
ما هي البيانات التي يمكن الحصول عليها:
- اسم العلامة التجارية الكامل
- اسم الشركة المختصر
- العنوان القانوني (وفقًا لسجل الدولة الموحد للكيانات القانونية)
- الصناعة الرئيسية (OKVED)
- منطقة
- هاتف
- اسم الشكل القانوني
- رأس المال المصرح به (وفقًا لسجل الدولة الموحد للكيانات القانونية)
- سعر صافي الموجودات
- رسائل ووثائق أخرى
يتم إدراج المعلومات في السجل الفيدرالي الموحد للمعلومات حول حقائق أنشطة الكيانات القانونية على أساس المادة 7.1 من القانون الاتحادي الصادر في 8 أغسطس 2001 رقم 129-FZ "بشأن تسجيل الدولة للكيانات القانونية" ورجال الأعمال الأفراد" (بصيغته المعدلة بموجب القانون الاتحادي الصادر في 18 يوليو 2011 رقم 228 -FZ "بشأن تعديلات بعض القوانين التشريعية" الاتحاد الروسيبشأن مراجعة أساليب حماية حقوق الدائنين عند تخفيض رأس المال المصرح به، وتغيير متطلبات شركات الأعمال في حالة وجود تناقض بين رأس المال المصرح به وقيمة صافي الأصول") اعتبارًا من 1 يناير 2013 (البند 2 من المادة 6 من القانون الاتحادي الصادر في 18 يوليو 2011 رقم 228-FZ).
موقع روستات
يمكنك أيضًا استخدام موقع Rosstat الإلكتروني (تحتاج إلى النقر فوق "الحصول على بيانات حول الرموز" في الجزء العلوي) (بالنسبة لموسكو، ولكن قد تكون هناك مناطق أخرى). تعرف على رموز الإحصاءات الخاصة بك (OKPO، OKATO، OKTMO، OKOGU، OKFS، OKOPF) من خلال رقم INN الخاص برجل أعمال فردي أو مؤسسة.
موقع خدمة الضرائب الفيدرالية
سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية
ماذا تحتاج للدخول؟يكفي إدخال أحد الحقول: الاسم (ببساطة Yandex وGazprom وما إلى ذلك) و/أو OGRN/GRN/TIN و/أو العنوان و/أو المنطقة و/أو تاريخ التسجيل.
ما هي المعلومات التي سأتلقاها؟
- اسم الكيان القانوني
- عنوان (موقع) الكيان القانوني؛
- أوجرن؛
- معلومات حول تسجيل الدولة للمنظمة؛
- تاريخ الدخول في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية (تسجيل كيان قانوني)؛
- اسم سلطة التسجيل التي قامت بالقيد (الضريبة)؛
- عنوان سلطة التسجيل؛
- معلومات عن التعديلات على سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية؛
- معلومات عن تسجيل الدولة للتغييرات التي تم إجراؤها على الوثائق التأسيسية للكيانات القانونية؛
- معلومات حول التراخيص، والتسجيل كحاملي وثائق التأمين في الصناديق، ومعلومات حول التسجيل.
وفقًا للفقرة 4 من المادة 2 من القانون الاتحادي "بشأن الشركات ذات المسؤولية المحدودة" الصادر في فبراير 1998 رقم 4، تتمتع هذه المؤسسات بالحق الكامل في فتح حسابات مصرفية.
وفي المقابل، يمكن إنشاء حساب جاري مؤقتًا للسماح للمشاركين بإيداع حصتهم في رأس المال المصرح به الحالي. وبعد ذلك مباشرة يمكن توزيع رأس المال المالي لتلبية أي احتياجات، ويتم إغلاق الحساب نفسه.
على الرغم من ذلك، وفقًا للفقرة 6 من توجيه البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ أكتوبر 2013 - في يوم واحد لكل اتفاقية فردية، يحق لشركة ذات مسؤولية محدودة إجراء تسويات لا تزيد عن 100 ألف روبل، ودون الأخذ في الاعتبار :
- قسط أجورالعمال المأجورين
- فوائد اجتماعية مختلفة.
- الأموال المقدمة للموظفين المعينين على الحساب.
وبناءً على ذلك، واعتمادًا على حجم رأس المال المالي للشركة، قد يكون من الضروري فتح حساب مصرفي جاري وفقًا للمادة 861 من القانون المدني للاتحاد الروسي.
ماذا يحتوي الحساب الجاري؟
يشمل الحساب الجاري البنكي 20 رقما(مثال: 40702810100010000123)، والتي تعرض المعلومات التالية:
تم وصف القواعد التي يتم من خلالها إجراء المحاسبة ومخطط الحسابات في اللوائح المطورة للبنك المركزي للاتحاد الروسي "بشأن قواعد إجراء المحاسبة في المؤسسات التي يقع نشاطها العمالي على أراضي الاتحاد الروسي" بتاريخ يوليو 2012.
ما هي التفاصيل التي يمكنك العثور عليها؟
في عملية البحث على الإنترنت، يحق لكل شخص معرفة معلومات مثل:
- اسم المنظمة بالكامل، دون أي اختصارات، بما في ذلك شكلها التنظيمي. على سبيل المثال، شركة ذات مسؤولية محدودة، وشركة مساهمة عامة، وما إلى ذلك؛
- العنوان القانوني الكامل حيث تم تسجيل المنظمة؛
- أوجرن؛
- الوقت الذي تم فيه التسجيل؛
- إذا توقفت المؤسسة عن عملها خلال فترة البحث عن المعلومات اللازمة، فيمكنك معرفة التاريخ المحدد الذي توقف فيه العمل.
إذا كنت بحاجة إلى معرفة أي معلومات إضافية، فيمكنك تحميل ملف يحتوي على مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية بتنسيق pdf إلى البوابة الرسمية لخدمة الضرائب nalog.ru. من خلال تنزيل هذا المستند، ستتمكن من معرفة المعلومات المتعلقة بما يلي:
- معلومات عن المؤسسين؛
- مجالات نشاط العمل وفقًا لـ OKVED وما إلى ذلك.
ومن الناحية العملية، نادرا ما تكون هناك حاجة إلى مثل هذه المعلومات.
معلومات إضافية
في عملية البحث عن المعلومات المتاحة بخصوص رقم التعريف الضريبي (TIN)، يمكنك الحصول على نقطة بداية لمزيد من البحث.
على سبيل المثال، توجد في العديد من مناطق الاتحاد الروسي بوابات متخصصة على الإنترنت توفر معلومات مفصلة عن المنظمات التي يتم تنفيذ أنشطتها في منطقة معينة.
بالإضافة إلى ذلك، إذا كانت لديك معلومات بخصوص رقم التعريف الضريبي (TIN)، فيمكنك تحديد الإدارة الإقليمية للخدمة الضريبية التي تحتاج إلى الاتصال بها للحصول على مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية فيما يتعلق بشركة معينة.
إذا كانت هناك حقيقة تعاون أو الحصول على أي منتج أو خدمة من منظمة ما، فسيتم دائمًا تشكيل الاتفاقيات المناسبة ووثائق الدفع وما إلى ذلك.
إذا كنت بحاجة إلى معرفة الحساب الجاري لشركة ذات مسؤولية محدودة، فيمكنك الرجوع إلى المستندات المتاحة، والتي، وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي، يجب أن تحتوي على تفاصيل الأطراف.
على سبيل المثال، إذا كانت هناك اتفاقية، فيجب أن تحتوي على تفاصيل الحساب البنكي للشركة ذات المسؤولية المحدودة التي تم التوقيع عليها. إذا كان هناك أمر دفع، فسيتم عرض معلومات مماثلة فيه أيضًا.
تكلم بكلمات بسيطة، يجب الإشارة إلى التفاصيل في جميع المستندات الرسمية تقريبًا التي يمكن أن تؤكد علاقة العمل بين الطرفين.
الهيئات الحكومية
يتم تخزين جميع المعلومات المتعلقة بالكيانات القانونية في مفتشية الضرائب الفيدرالية.
لهذا السبب، إذا كانت هناك حاجة للبحث عن جميع المعلومات المتعلقة بشركة ذات مسؤولية محدودة، فيجب عليك الاتصال بالإدارة الإقليمية لمكتب الضرائب أو، وهو أفضل بكثير، انتقل إلى البوابة الرسمية لدائرة الضرائب الفيدرالية.
يتيح لك البحث عبر البوابة الرسمية لدائرة الضرائب الفيدرالية الحصول على معلومات مفصلة عن الشركة ذات المسؤولية المحدودة في غضون دقيقة واحدة بعد إنشاء الطلب.
تعليمات البحث
للعثور على المعلومات اللازمة، سيكون كافيا أن يكون لديك:
- كمبيوتر شخصي؛
- أي معلومات تتعلق بالشركة (فقط رقم التعريف الضريبي سيكون كافيًا).
لتتمكن من العثور على جميع المعلومات الضرورية حول الحساب الجاري لدى البنك، يجب عليك:
- انتقل إلى البوابة الرسمية لمصلحة الضرائب باستخدام الرابط egrul.nalog.ru. بعد الذهاب إلى الموقع، يتم نقل المستخدم إلى صفحة المعلومات التي يتم عرضها بناءً على تسجيله في سجل الدولة الموحد لشركة ذات مسؤولية محدودة.
- بعد ذلك، سوف تحتاج إلى ملء حقول البحث والإشارة إلى: TIN وOGRN وغيرها من المعلومات المعروفة في وقت البحث.
- بناءً على الطلب الذي تم إنشاؤه، سيتم توفير كافة المعلومات الضرورية
إذا كانت البوابة الرسمية لا تحتوي على المعلومات اللازمة عن الحساب الجاري لشركة ذات مسؤولية محدودة، فيجب عليك الذهاب إلى البوابة www.rekvizitov.net. وهنا أيضًا، بعد الانتقال، يصبح من الضروري ملء حقول البحث.
يجدر الانتباه إلى حقيقة أن البوابة www.rekvizitov.net تسمح لك بالبحث ليس فقط عن تفاصيل الحساب الجاري، ولكن أيضًا البحث عن معلومات أخرى بناءً على المعلومات المقدمة فقط (على سبيل المثال، للحساب الجاري المحدد الذي تحتاجه يمكن العثور على: اسم المؤسسة المصرفية والعنوان القانوني وما إلى ذلك). للقيام بذلك، ما عليك سوى النقر على زر "سمات إضافية" والإشارة إلى المعلومات المتاحة.
إذا لزم الأمر، يجب على المستخدم العثور على معلومات حول مصنفات OKATO وOKFO وغيرها، وسيحتاج إلى استخدام البوابة الرسمية www.classifikator.ru. في هذا الموقع، يكفي تحديد المصنف الذي تهتم به والإشارة إلى المعلومات المتاحة حول شركة ذات مسؤولية محدودة.
لعرض المعلومات المتوفرة على البوابة، بعد ملء الحقول، ما عليك سوى النقر على زر "بحث" الموجود في زاوية الصفحة.
في كثير من الأحيان تكون هناك حاجة للعثور على تفاصيل الشركة لأنه يشتبه في قيامها بنوع من الاحتيال أو نشاط عمل غير قانوني. للقيام بذلك، سيكون كافيا للاتصال بوكالات إنفاذ القانون.
ومع ذلك، يحق للموظفين المكلفين بإنفاذ القانون رفض تقديم هذه المعلومات إذا لم يكن لدى مقدم الطلب السلطة للقيام بذلك أو في حالة عدم وجود أدلة.
إذا نظرت من الجانب الآخر، وتأكدت الإجراءات غير القانونية للشركة، فإنها تلجأ دائمًا إلى وكالات إنفاذ القانون.
الطرق الأساسية
عادةً، يتضمن الحساب الجاري لشركة ذات مسؤولية محدودة 20 رقمًا ويبدأ حصريًا بـ 40702810. يتم عرض التفاصيل الكاملة في الاتفاقية في القسم الفرعي "تفاصيل الأطراف". ويحتوي أيضًا على معلومات تتعلق برقم التعريف الضريبي (TIN) الخاص بالشركة.
إذا لم تتوفر التفاصيل محل الاهتمام، سيكون من الممكن، كما ذكرنا أعلاه، معرفة المعلومات الضرورية عبر الإنترنت من خلال الذهاب إلى البوابات الرسمية التي توفر إمكانية البحث.
غالبًا ما تكون هناك مواقف تمتلك فيها الشركات ذات المسؤولية المحدودة موقعًا إلكترونيًا أو مجموعة خاصة بها في أي منها شبكة اجتماعيةحيث يمكنك معرفة المعلومات اللازمة، بما في ذلك رقم حسابك البنكي.
ومع ذلك، فإن الطريقة الرئيسية للبحث عن المعلومات المتعلقة بالحساب الجاري هي البوابة الرسمية للخدمة الضريبية.
ماذا يجب على المدعي أن يفعل إذا كان لا يعرف الحساب الجاري للشركة ذات المسؤولية المحدودة؟
أما بالنسبة للخيارات الرئيسية للعثور على تفاصيل الحساب المصرفي، فأنت بحاجة إلى الرجوع إلى القانون الاتحادي رقم 229، الذي ينص على أن كل دائن لديه كل الحق في العثور على التفاصيل المصرفية باستخدام خيارات مثل:
- عن طريق الاتصال بمؤسسة مالية لديها على الأرجح شركة ذات مسؤولية محدودة مفتوحة. على الرغم من أن المؤسسات المصرفية ليس لها الحق في تقديم هذا النوع من المعلومات، إلا أنه يمكنها شطب الديون من حساب الشركة ذات المسؤولية المحدودة لصالح الدائن. بعد تحويل المبلغ المالي، يصبح مقدم الطلب على علم بالتفاصيل.
- التواصل مباشرة مع خدمة المحضرين الذين لهم الحق في استرداد المبلغ المتبقي من الأموال من المدين.
وبناءً على ذلك، ونظراً لأن المادة 26 من القانون الاتحادي "في شأن المؤسسات المصرفية وأنشطتها" تنص على تخزين السرية المصرفية، يمكن تقديم هذا النوع من المعلومات حصرياً لأصحابها والجهات الحكومية: المحاكم، الحسابات. الغرفة، وFSSP، وهلم جرا.
كيفية تغيير تفاصيل المؤسسة في برامج 1C - في هذا الفيديو.
لنفترض أنه يتعين عليك التعامل مع كيان قانوني مسجل في الاتحاد الروسي. لكنك لا تعرف سوى اسمها وليس لديك المال لاستخدام الخدمات المدفوعة أو طلب معلومات تنافسية احترافية.
ما الذي يمكنك معرفته عن شركة ما على الإنترنت مجانًا وبشكل فوري وقانوني؟
1. معلومات عامة من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية
ما يمكنك العثور عليه:تاريخ إنشاء الشركة وعنوان التسجيل والاسم الكامل للمؤسسين والمدير العام وأي فرع من فروع دائرة الضرائب الفيدرالية و صندوق التقاعدتم إرفاق الشركة وأنواع الأنشطة وتاريخ التعديلات على سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية (التغييرات في الميثاق وتعيين المديرين العامين وما إلى ذلك).
يمكنك البحث عن الشركات وأصحاب المشاريع الفردية عن طريق OGRN/TIN والاسم/الاسم الكامل. يرجى ملاحظة أنه للحصول على جميع البيانات التي تحتاجها، قم بتنزيل ملف PDF من الرابط. بالإضافة إلى الفقرة الأولى من المقال، تأكد من تطبيق الثانية.
2. هل تم تقديم المستندات الخاصة بتغيير المعلومات إلى سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية؟
ما يمكنك العثور عليه:معلومات حول الكيانات القانونية التي هي بصدد التسجيل/إجراء تغييرات على سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية.
باختصار: نتحقق مما إذا كانت أي معلومات من قاعدة البيانات المذكورة في الفقرة `1 ستتغير في المستقبل القريب.
ملاحظات الاستخدام:مماثلة للفقرة السابقة.
3. هل العنوان القانوني موثوق به؟
ما يمكنك التحقق منه:هل يتم استخدام عنوان الشركة للتسجيل الجماعي للكيانات القانونية؟
4. الدعاوى القضائية التي يذكر فيها اسم الشركة
ما يمكنك العثور عليه:بحر من التفاصيل المثيرة للاهتمام: التهرب الضريبي، ومتأخرات الرواتب، وانتهاكات السلامة الصناعية، وما إلى ذلك. يجب إكمال هذا العنصر قبل المقابلة.
ملاحظات الاستخدام:لتجنب إضاعة الوقت في البحث عن حالات مماثلة والعثور بسرعة على شيء مثير للاهتمام حقًا، انتقل إلى علامة التبويب "الفئات".
نظائرها:
5. ديون المحضرين
ما يمكنك العثور عليه:ما إذا كانت الشركة لديها مدفوعات متأخرة لصندوق المعاشات التقاعدية، أو ضرائب غير مدفوعة أو ديون للموظفين / الشركاء والتي تم تحصيلها بالفعل بمساعدة المحضرين.
ملاحظات الاستخدام:للبحث، من الأفضل عدم استخدام الاسم، ولكن OGRN، الذي يمكن العثور عليه في النقطة 1. ومن المنطقي أيضًا الاتصال بالمدير العام بخصوص ديونه فردي.
6. هل الشركة مفلسة؟
ما يمكنك العثور عليه:رسائل حول المراحل المختلفة لإجراءات الإفلاس لشركة معينة (إن وجدت): نتائج اجتماعات الدائنين، نتائج المزادات، إلخ.
ملاحظات الاستخدام:للبحث، من الأفضل استخدام OGRN، والذي يمكن العثور عليه في الفقرة الأولى.
7. الممتلكات المرهونة للشركة
ما يمكنك العثور عليه:تواريخ الميلاد، أرقام جواز السفر، رقم التعريف الضريبي، العناوين بريد إلكترونيأرقام VIN للسيارات.
ملاحظات الاستخدام:فتح نصوص الإشعارات باستخدام الروابط. إنها الأشياء الأكثر إثارة للاهتمام.
ملاحظة. يبدو أن إيفان سيدوروفيتش سيدوروف يعيش في واقع مشوه قليلاً، حيث يتعامل مع إيفان بتروفيتش بيتروف من شركة Romashka LLC :-)
8. هل تشارك الشركة في المشتريات الحكومية؟
ما يمكنك العثور عليه:ماذا وبأي حجم زودت الشركة الجهات الحكومية.
9. هل تفي الشركة بالتزاماتها تجاه الشركاء؟
ما يمكنك التحقق منه:ما إذا كان الكيان القانوني مدرجًا في سجل الموردين عديمي الضمير.
10. هل تراخيص الشركة سارية؟
ما يمكنك التحقق منه:هل التراخيص المدرجة على موقع الشركة صالحة؟
ملاحظات الاستخدام:على سبيل المثال، يتم تقديم ثلاثة سجلات، ولكن هناك المزيد منها.
11. جهات الاتصال من "الصفحات الصفراء"
ما يمكنك العثور عليه:الموقع الإلكتروني، رقم الهاتف، العنوان الفعلي.
12. كم تبلغ قيمة أسهم الشركة؟
ما يمكنك العثور عليه:ديناميات سعر سهم الشركة في السنوات الأخيرة.
ملاحظات الاستخدام:جوجل اسم الشركة + "السعر المشترك".
13. هل تمتلك الشركة براءات اختراع؟
ما يمكنك العثور عليه:معلومات عن الاختراعات التي قامت الشركة بصنعها أو شراؤها.
ملاحظات الاستخدام:إذا لم تكن براءات الاختراع موجودة في قاعدة البيانات، فهذا لا يضمن غيابها على الإطلاق.
14. معلومات عن الموقع الإلكتروني للشركة
أولا وقبل كل شيء، عليك التأكد من أن الشركة مسجلة في بالطريقة المقررةويقوم بالأنشطة. يمكن القيام بذلك بطرق مختلفة.
تحقق من رقم التعريف الضريبي
تأكد من أن رقم التعريف الضريبي الخاص بالمورد ليس مجموعة عشوائية من الأرقام، بل هو رقم حقيقي الكود الرقمي، والتي تنتمي إلى الشركة التي تقدم المعاملة.
من السهل جدًا التحقق من ذلك، نظرًا لأن رقم تعريف دافع الضرائب له خوارزمية خاصة به، ومن المرجح أن الرقم المزيف لن يتوافق معه. يمكنك التعرف على وجود خطأ في رقم التعريف الضريبي في أي برنامج لإعداد معلومات عن دخل الأفراد عن طريق إدخال الرقم في حقل "رقم التعريف الضريبي لصاحب العمل". إذا كان الرقم لا يلبي الخوارزمية، ستظهر رسالة خطأ.
وفي الوقت نفسه، يمكنك التحقق من صحة رقم التعريف الضريبي وانتمائه لشركة معينة على الموقع الإلكتروني لخدمة الضرائب الفيدرالية أو باستخدام خدمة التحقق من الطرف المقابل.
اطلب نسخة من شهادة تسجيل الدولة (أو ورقة الدخول في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية)
تؤكد شهادة تسجيل الدولة أن الطرف المقابل موجود ككيان قانوني ومسجل كدافع ضرائب. اعتبارًا من 1 يناير 2017، عند تسجيل الكيانات القانونية ورجال الأعمال الأفراد، بدلاً من شهادة تسجيل الدولة، يتم إصدار ورقة إدخال بالسجل المطلوب - سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية أو سجل الدولة الموحد لأصحاب المشاريع الفردية. وبالتالي، فإن ورقة الإدخال هي وثيقة تؤكد حقيقة إجراء إدخال في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية أو سجل الدولة الموحد لأصحاب المشاريع الفردية.
وفقًا للفقرة 13 من قواعد الاحتفاظ بسجل الدولة الموحد للكيانات القانونية، يتم تضمين ورقة تسجيل سجل الولاية في ملف تسجيل الكيان القانوني. وفقًا للفقرة 19 من قواعد الاحتفاظ بسجل الدولة الموحد لرواد الأعمال الأفراد، يتم تضمين ورقة تسجيل سجل الولاية في ملف تسجيل رجل أعمال فردي.
احصل على مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية/سجل الولاية الموحد لرواد الأعمال الأفراد
يؤكد مقتطف جديد من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية أن الطرف المقابل مسجل ولم يتم إلغاء تسجيله في وقت استلامه. بالإضافة إلى ذلك، باستخدام مستخلص سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية، يمكنك التحقق من التفاصيل المحددة من قبل الأطراف المقابلة في العقود والمستندات الأخرى.
يمكن طلب مقتطف مباشرة من شريك محتمل أو باستخدام خدمة دائرة الضرائب الفيدرالية.
تسمح لك الميزانية العمومية باستخلاص عدة استنتاجات مهمة حول الشركة:
- أولاً، يؤكد أن الشركة تقدم التقارير.
- ثانيا، يسمح لك بتحديد ما إذا كانت المنظمة قد قامت بأنشطة اقتصادية.
- ثالثا، من السجلات المحاسبية يمكنك التعرف على "محفظة" الأموال التي تمتلكها الشركة. إذا كان لدى الشركة قيمة أصول صفرية تقريبًا، والتزامات ديون كبيرة ورأس مال مصرح به قدره 10000 روبل، فهذا سبب للتفكير فيما إذا كان الأمر يستحق منح مثل هذه الشركة، على سبيل المثال، قرضًا تجاريًا. إن حجم مبيعات الشركة المنخفض جدًا مقارنة بمبلغ الصفقة المقترحة قد يشير أيضًا إلى أن المورد يخفي جزءًا من الدخل. في هذه الحالة، من الأفضل رفض الصفقة.
بناءً على بيانات التقارير المالية، من السهل إنشاء تحليل مالي يُظهر ديناميكيات أنشطة الشركة ويسمح لك بتقييم استقرارها المالي. في الخدمة على بطاقة الشركة يمكنك العثور على روابط ل القوائم الماليةوالتحليل المالي المصغر، والذي سيسمح لك على الفور برؤية النقاط الرئيسية في النماذج المحاسبية دون الحاجة إلى دراسة تقرير مالي كبير ومعقد للشركة.
يمكن أيضًا الحصول على معلومات حول الكيانات القانونية التي لديها متأخرات ضريبية و/أو لم تقدم تقارير ضريبية لأكثر من عام على الموقع الإلكتروني لخدمة الضرائب الفيدرالية.
تحليلات إضافية
من الضروري التحقق من نزاهة الطرف المقابل وجمع الأدلة التي تثبت قيامك بإجراء الفحوصات اللازمة. لماذا هو مهم؟ وفي حالة رفع دعوى قضائية، سيساعد هذا في التأكد من أن شركتك قد أثبتت .
من وجهة نظر السلطات الضريبية ()، لا تمارس الشركة العناية الواجبة إذا لم يكن لديها:
- الاتصالات الشخصية للإدارة في الشركة المقابلة عند مناقشة شروط التسليم وعند توقيع العقود؛
- تأكيد مستندي لسلطة رئيس الشركة المقابلة، ونسخ من وثيقة هويته؛
- معلومات حول الموقع الفعلي للطرف المقابل، بالإضافة إلى موقع المستودع والإنتاج ومساحة البيع بالتجزئة؛
- معلومات حول طريقة الحصول على معلومات حول الطرف المقابل (الإعلانات، توصيات الشركاء، الموقع الرسمي، وما إلى ذلك)؛
- معلومات حول تسجيل الدولة للطرف المقابل في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية؛
- معلومات حول ما إذا كان الطرف المقابل لديه الترخيص اللازم (إذا تم إبرام المعاملة في إطار نشاط مرخص)، وشهادة القبول في نوع معين من العمل صادرة عن منظمة ذاتية التنظيم؛
- معلومات حول المشاركين الآخرين في السوق في سلع وأعمال وخدمات مماثلة، بما في ذلك أولئك الذين يقدمون أسعارًا أقل.
معلومات الشركة
عنوان التسجيل بالجملة
العنوان الجماعي هو أحد علامات شركات الطيران الليلية. وفي نهاية عام 2017، أصدرت وزارة المالية تحذيراً بأنه في حال وجود معلومات مؤكدة حول عدم موثوقية المعلومات المقدمة حول عنوان الكيان القانوني، يحق لسلطة التسجيل رفض التسجيل. ووفقا للوثيقة، فإن إدراج معلومات حول عنوان التسجيل الجماعي هو الأساس للتحقق من دقة البيانات في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية. وبالتالي، من خلال تسجيل الشركات في عنوان جماعي، يتعرض كيان قانوني أو رجل أعمال فردي لخطر الحرمان من التسجيل.
لكن تشديد الرقابة على العناوين الجماعية لا ينطبق فقط على الشركات الجديدة، بل ينطبق أيضًا على الشركات المسجلة بالفعل: يرسل مكتب الضرائب رسائل إلى الشركات التي تحتاج إلى تقديم معلومات موثوقة حول عناوينها إلى سلطة التسجيل. لن يكون من الممكن تجاهل الإخطار من السلطات الضريبية: إذا لم يتم تأكيد العنوان، فإن المستندات المقدمة لا تتوافق مع الموثوقية، ثم يتم إدخال معلومات غير صحيحة حول العنوان في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية، الأمر الذي قد يؤدي إلى استبعاد المنظمة من السجل، بحسب. يعد إبرام الاتفاقيات مع الأطراف المقابلة المسجلة في العناوين الجماعية أمرًا أكثر خطورة.
كيفية التحقق من "كتلة" العنوان؟ أولاً، تتوفر خدمة على موقع خدمة الضرائب الفيدرالية تتحقق من العنوان الذي أدخله المستخدم من خلال قائمة العناوين الجماعية. ثانيًا، يوضح الشركات المسجلة على نفس عنوان الطرف المقابل أو الخدمة التي يهتم بها المستخدم. في بعض الحالات، قد يتبين أن مثل هذا "الحي"، حتى لو لم نتحدث عن التسجيل الجماعي، له أهمية كبيرة.
الموقع الفعلي للطرف المقابل
إن التناقض بين العناوين الفعلية والقانونية في حد ذاته لا يميز الطرف المقابل بأي شكل من الأشكال. وفقًا لدائرة الضرائب الفيدرالية، فإن ما يقرب من 80٪ من الشركات الروسية لا تتواجد في العنوان القانوني المحدد أثناء التسجيل. لكن مكتب الضرائب يوصي بالتحقق من الموقع الفعلي للطرف المقابل بالإضافة إلى البيانات الأخرى.
يمكن الحصول على هذه المعلومات من خلال زيارة العنوان القانوني أو الفعلي للشريك المقصود. سيسمح لك هذا ليس فقط بتوضيح ما إذا كان مكتب الطرف المقابل موجودًا بالفعل هناك، ولكن أيضًا للنظر إلى المبنى أو الإنتاج أو مساحة البيع بالتجزئة، والتحدث مع الموظفين والجيران في مبنى المكاتب. يمكن أن تكون هذه الزيارة مثمرة بشكل خاص إذا تمت بشكل متخفي، تحت ستار المشتري أو الشريك المحتمل.
في Contour.Focus، يمكنك عرض بانوراما للمباني والمناطق المحيطة بكيان قانوني محدد بنقرة واحدة. هذا الخيار يسمى .
نفاذ شروط العقد بالنسبة للطرف المقابل
من الضروري أن يكون لديك دليل واضح على أن الطرف المقابل لديه فرصة حقيقية للوفاء بشروط العقد. بادئ ذي بدء، يؤخذ في الاعتبار الوقت المستغرق في تسليم أو إنتاج البضائع أو أداء العمل أو تقديم الخدمات.
مخالفات القوانين الضريبية
يحق لدافعي الضرائب أن يطلبوا من السلطات الضريبية معلومات حول دفع الضرائب من قبل الأطراف المقابلة. ولا يهم ما إذا كان التفتيش يستجيب لطلب الشركة. لا ينص القانون على التزام السلطات الضريبية بتزويد دافعي الضرائب، بناءً على طلبهم، بمعلومات حول وفاء الأطراف المقابلة بالالتزامات المنصوص عليها في التشريع المتعلق بالضرائب والرسوم، أو حول انتهاكاتهم للقانون ().
كما تظهر ممارسات التحكيم، تتجلى العناية الواجبة للشركة من خلال حقيقة الاتصال بمكتب الضرائب لطلب المساعدة في التحقق من سلامة الأطراف المقابلة.
من أجل تسجيل حقيقة الاتصال بالمفتشية، يجب إرسال الطلب عن طريق البريد المسجل مع إشعار الاستلام (سيكون لديك نسخة واحدة من المخزون والإخطار المرتجع) أو تقديم الطلب شخصيًا إلى مكتب الضرائب ( وفي هذه الحالة ستكون لديك نسخة من الطلب وعليها علامة القبول). .
قضايا التحكيم
"القائمة السوداء" على موقع خدمة الضرائب الفيدرالية
نحن نتحدث عن سجل الأشخاص غير المؤهلين. فقدان الأهلية هو عقوبة إدارية تتكون من حرمان الفرد من حقوق معينة، على وجه الخصوص، الحق في شغل مناصب قيادية في الهيئة التنفيذية لكيان قانوني، والانضمام إلى مجلس الإدارة (مجلس الإشراف)، والقيام بأنشطة تنظيم المشاريع لإدارة كيان قانوني.
قد يكون أساس فقدان الأهلية هو الإفلاس المتعمد أو الوهمي، وإخفاء الممتلكات أو التزامات الملكية، وتزوير المحاسبة والمستندات المحاسبية الأخرى، وما إلى ذلك.
لتجنب التعاون مع الشركات التي تم استبعاد رئيسها، يكفي التحقق من الشريك المحتمل من خلال خدمة خاصة على الموقع الإلكتروني لخدمة الضرائب الفيدرالية. يتم البحث باسم الكيان القانوني وOGRN.
بحلول نهاية عام 2018، أطلقت دائرة الضرائب الفيدرالية خدمة "الأعمال الشفافة" في وضع الاختبار، والتي يمكن استخدامها لجمع معلومات شاملة حول تنظيم دافعي الضرائب وممارسة العناية الواجبة.
إذا قمت بإدخال معلومات حول رقم التعريف الضريبي أو OGRN أو اسم الشركة في البحث، فستظهر المعلومات التالية:
- تاريخ تسجيل الدولة ورقم تسجيل الدولة الرئيسي للكيان القانوني، وطريقة تشكيل الكيان القانوني واسم سلطة التسجيل؛
- معلومات حول تسجيل المنظمة لدى مصلحة الضرائب؛
- حالة الكيان القانوني؛
- عنوان الكيان القانوني ومعلومات حول عنوان التسجيل الجماعي؛
- أوكفيد؛
- حجم رأس المال المصرح به؛
- معلومات غير دقيقة عن رئيس الشركة، وإدارة أنشطة العديد من الكيانات القانونية الأخرى؛
- فئة المؤسسات الصغيرة والمتوسطة.
يجب الانتباه إلى علامة المثلث التي قد تظهر في القسم كتحذير. وهذا يعني أن المعلومات تتطلب اهتماما خاصا.
صلاحيات الشخص الذي يقوم بالتوقيع على المستندات
عند التحقق من الأطراف المقابلة، توصي وزارة المالية بالحصول على أدلة مستندية تثبت سلطة المدير (ممثله). إذا تم توقيع المستندات من قبل ممثل الشركة، فيجب عليك الحصول على توكيل أو مستند آخر من الطرف المقابل يأذن لهذا الشخص أو ذاك بالتوقيع على المستندات نيابة عن الشركة.
وتوصي وزارة المالية أيضًا بأن يطلب دافعو الضرائب وثائق هوية من رئيس الشركة المقابلة. سيؤكد هذا أن المستندات موقعة من قبل الشخص الذي لديه السلطة للقيام بذلك. بالإضافة إلى ذلك، قد تكون هناك حالات يتم فيها تسجيل الطرف المقابل على جواز سفر مفقود أو مسروق. يمكنك معرفة ذلك على موقع FMS.
معلومات عملية
تأكيد الاتصالات الشخصية عند إبرام الصفقة
قد يشير عدم وجود اتصال شخصي عند إبرام الصفقة إلى أن دافعي الضرائب لم يبذلوا العناية الواجبة. البيانات التي تم جمعها حول ظروف إبرام اتفاق مع الطرف المقابل (الذي شارك في المفاوضات، الذي باع البضائع، وما إلى ذلك) ستساعد في إثبات العكس.
التحقق من وثائق المعاملة
يسمح لك هذا الإجراء بتجنب ليس فقط المطالبات من السلطات الضريبية، ولكن أيضًا النزاعات القانونية المحتملة.
- التحقق من العنوان المذكور في مستندات الطرف المقابل، ولا سيما في الفواتير؛
- التأكد من أن مستندات المورد لا تحتوي على تناقضات منطقية وتتوافق مع قانون الضرائب في الاتحاد الروسي والقوانين الأخرى؛
- قارن توقيعات الموظفين على المستندات من أجل القضاء على الموقف عندما يتم وضع توقيعات مختلفة نيابة عن شخص واحد (من الأفضل استبعاد هذه المستندات حتى لا تعلن دائرة الضرائب الفيدرالية أنها وهمية).
قائمة "المرشحات" المقدمة غير مكتملة. هناك طرق أخرى لتوخي الحذر عند اختيار الطرف المقابل والحصول على المعلومات الأكثر اكتمالا عنه.
